Objetivo: A Escrituração Fiscal Digital do IRPJ e da CSLL (EFD-IRPJ) começará a ser escriturada em janeiro de 2014, de acordo com a IN nº 1.353/13 abrangendo as empresas do Lucro Real, Lucro Presumido e Lucro Arbitrado, inclusive as Entidades Sem Finalidade Lucrativos. A partir de Janeiro de 2014 a nova Escrituração Contábil Digital (ECD) deverá estar adaptada nos sistemas com a Versão beta e posteriores que incluíram novos registros a serem preenchidos. Além, da possibilidade de que mais empresas tenham essa obrigatoriedade de acordo com o Decreto nº 7.979/13 que deixa margem para que mais empresas sejam incluídas na obrigatoriedade desse SPED, incluindo as imunes e isentas. Portanto ainda em 2013 precisamos treinar nossas equipes e rever os procedimentos contábeis e fiscais adotados pela empresa, para fornecermos as informações corretas ao SPED. Toda mudança impõe novas rotinas internas e cuidados. Este curso tem como objetivo orientar nos procedimentos contábeis e fiscais, abrangendo a revisão das receitas e despesas necessárias para a empresa, incluindo cálculos dos impostos e legislação pertinentes. Promover diagnóstico da empresa para adequar aos procedimentos da Escrituração Fiscal Digital -IRPJ. Comentar os principais aspectos que envolvem esse projeto e demonstrar os cuidados a serem tomados e conscientizar da necessidade de iniciar o quanto antes os trabalhos para este novo SPED.
Instrutor: Daniel Tavares - Contabilista. Pós-graduado em Controladoria pela FECAP. Instrutor de cursos nas áreas de IR/CS/PIS/COFINS, Contabilidade e Societário. Instrutor do CRC, SESCON e IACAFM (International Association of Certified Accountants and Financial Managers). A mais de 11 anos voltado as áreas contábil e tributária, com atuação nos mais diversos ramos, dentre eles, entidades do terceiro setor, serviços, indústrias e comércio. Atuou também em um processo de IPO, implantação do IFRS e Publicações de Balanço. Participação em projetos de implantação do SPED e consultoria tributária.
Publico Alvo: Contabilistas, analistas contábeis, profissionais de TI, gerentes e coordenadores contábeis.
Data: 29 de Julho de 2013 (segunda-feira)
Valor de investimento: R$ 620,00 (consulte descontos para Grupos, Clientes GSW BlueTax e ex-Alunos)
* A BlueTax disponibilizará ainda 1 computador por pessoa, para execução de exemplos práticos possibilitando assim a completa absorção do conteúdo.
Programa:
• Vigência da EFD/IRPJ e Legislação
• Obrigatoriedade: Quais PJs devem elaborar a EFD/IRPJ
• Quais Operações deverão constar na EFD/IRPJ
• Prazo para Enviar a EFD-IRPJ ao SPED
• Penalidades pelo Atraso ou Erros na EFD/IRPJ
• Lucro Real
Despesas Necessárias e Indedutíveis
Receitas não tributáveis
Compensações dos prejuízos fiscais e da base negativa da CSLL
Controle de prejuízos fiscais
Base negativa da CSLL
Incentivo do PAT não utilizado
Depreciação acelerada Incentivada
Subvenções Fiscais e Governamentais
Cálculo do IRPJ e CSLL
RTT comentários preliminares sobre a transição
• Lucro Presumido
Receitas
Base de Cálculo
Ganhos de capital
Percentuais de Presunção da Base Cálculo
Informações Contábeis
Cálculo do IRPJ e CSLL
• Imunes e Isentas – Informações Relevantes
Módulo II SPED-CONTABIL VERSÃO BETA
• Obrigatoriedade - Dec. 7.979/13
• Plano de Contas Referencial
• Multas e penalidades – Art.8º Lei 12.766/12
• Leiaute – ADE 33/2013
• Registros incluídos pelo ADE nº 33
J200 - Tabela de Histórico de Fatos Contábeis que Modificam a Conta Lucros Acumulados ou a Conta Prejuízos Acumulados
J210 - DLPA/DMPL
J215 - Fatos Contábil que Altera a Conta Lucros Acumulados ou a Conta Prejuízos Acumulados ou Todo PL
J310 – Demonstração de Fluxo de Caixa
J410 – Demonstração do Valor Adicionado
• Cruzamentos de Dados: EFD-IRPJ X SPED Contábil X DCTF X EFD/CONTRIBUIÇÕES X DIRF X DCOMP X SPED SOCIAL X DARF X GPS
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Confira Também:
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• 19/08/2013 - Conhecendo o RECOF - Ganhos e Controles do Regime Aduaneiro Especial de Entreposto Industrial
• 22/08/2013 - Transfer Pricing (Preço de Transferência)
• 24/08/2013 - SPED Fiscal - Bloco G (CIAP)
• 26/08/2013 - EFD-Contribuições na prática
• 23/08/2013 - SPED Contábil (ECD - Escrituração Contábil Digital) - Nova Versão - Na Prática
• 28/08/2013 - Contribuições Previdenciárias (INSS) - Retenções PJ e PF, MEI e Cooperativa de Trabalho
• 30/08/2013 - NF-e e CT-e
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Local: GSW BlueTax/Korun - Av. Getúlio Vargas, 446 - 3ª Andar – Funcionários – Belo Horizonte – MG
Nossos cursos incluem: Coffee-break, Material de Apoio, Certificado e Plantão de Dúvidas
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Turmas reduzidas com no máximo 12 participantes
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Observações:
1. Em razão do quorum mínimo necessário para a realização de nossos eventos, a GSW BlueTax reserva-se o direito de reprogramá-los ou suspendê-los, informando aos clientes com antecedência mínima de 3 (três) dias úteis da data do evento;
2. A inscrição somente será efetivada após a confirmação da turma pela GSW BlueTax, e a confirmação do respectivo pagamento pelo cliente;
3. A nota fiscal será encaminhada por e-mail após a confirmação da inscrição;
4. A GSW BlueTax não tem responsabilidade por outros valores despendidos pelos inscritos, tais como passagens aéreas e demais despesas;
5. O cancelamento da inscrição com antecedência mínima de 3 (três) dias úteis, desde que devidamente formalizado junto a GSW BlueTax, gerará o respectivo reembolso ao cliente;
6. Não serão permitidos cancelamentos com menos de 3 (três) dias úteis, portanto, na impossibilidade do comparecimento do inscrito, o cliente poderá substituí-lo sem aviso prévio a GSW BlueTax, ou retirar o material didático utilizado no curso em até 10 (dez) dias úteis.
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